무엇인가요?
클로징 비용은 집값과 다운페이먼트 말고도 클로징(잔금을 내고 집 주인이 바뀌는 날)에 따로 내야 하는 돈을 모두 합친 말입니다. 세금, 변호사 비용, 보험, 파는 사람과의 정산 금액 같은 것들입니다.
이 돈은 모기지에 넣을 수 없고 현금으로 준비해야 합니다. 다운페이먼트만 모으고 클로징 비용을 잊으면 클로징 직전에 돈이 모자라는 일이 생깁니다. CMHC(캐나다 주택공사)는 집값의 1.5~4% 정도를 예상하라고 안내합니다.
온타리오에서 사는 사람이 내는 비용 목록
- 토지양도세(Land Transfer Tax, 집을 살 때 온타리오 주에 내는 세금): 집값 구간별로 0.5%에서 2.5%까지 누진 세율(비싼 구간일수록 높은 세율)입니다. 변호사가 등기할 때 함께 냅니다.
- 토론토 시 토지양도세(MLTT): 토론토 시 안의 집은 주 세금과 별도로 시 세금을 한 번 더 냅니다. 세율 구간은 주와 거의 같고, 2026년 4월 1일부터 $3,000,000 넘는 고가 주택은 더 높은 세율이 붙습니다. 처리 수수료 $102.56 + HST도 있습니다.
- 첫 집 구매자 환급: 자격이 되면 온타리오 세금은 최대 $4,000, 토론토 시 세금은 최대 $4,475까지 돌려받습니다(보통 등기할 때 바로 빼는 방식). "첫 집 구매자 토지양도세 환급" 항목을 보세요.
- 변호사 비용과 실비(disbursements): 변호사 수수료에 등기 수수료, 등기부 열람 비용, 송금 수수료 같은 실비가 더해집니다. 금액은 사무실마다 다르니 미리 견적을 받으세요.
- 타이틀 보험(title insurance): 등기부의 문제, 사기, 측량 문제 등에서 소유권을 지키는 보험입니다. 은행이 요구하는 경우가 많고, 변호사를 통해 한 번만 냅니다.
- 정산 금액(adjustments): 파는 사람이 미리 낸 재산세, 콘도 관리비, 기름(오일 탱크) 같은 것을 클로징 날짜 기준으로 나누어 사는 사람이 자기 몫을 돌려주는 돈입니다. "정산서" 항목을 보세요.
- 모기지 보험료에 붙는 세금: 다운페이먼트가 20% 미만이면 모기지 보험료가 붙는데, 보험료는 대출에 얹을 수 있지만 온타리오 주 판매세(RST) 8%는 얹을 수 없어 클로징 때 현금으로 냅니다.
- 감정 평가(appraisal): 은행이 집값 확인을 위해 요구하면 비용이 들 수 있습니다. 은행이 부담하기도 합니다.
- 홈 인스펙션(home inspection): 오퍼 조건으로 집 상태를 검사하는 비용입니다. 클로징 전에 냅니다.
- 콘도 스테이터스 서티피케이트(status certificate): 콘도의 재정과 규칙을 담은 서류로, 법에서 수수료 상한을 세금 포함 $100으로 정하고 있습니다. 보통 사는 쪽이 요청하고 냅니다.
- 신축·분양 주택의 HST: 개발사에서 새 집을 사면 13% HST가 붙습니다. 보통 분양가에 HST와 환급(rebate)이 반영되어 있지만, 본인이 살지 않고 임대하면 환급 조건이 달라집니다. "HST 신축 주택 환급" 항목을 보세요.
- 이사, 전기·가스·인터넷 연결, 자물쇠 교체: 작지만 합치면 적지 않습니다.
토지양도세는 얼마인가요?
온타리오 주 토지양도세 세율(2017년 1월 1일 이후 등기 기준)입니다. 집값을 구간으로 잘라 각 구간에 세율을 곱해 더합니다.
| 집값 구간 | 세율 |
|---|---|
| $55,000까지 | 0.5% |
| $55,000 초과 ~ $250,000 | 1.0% |
| $250,000 초과 ~ $400,000 | 1.5% |
| $400,000 초과 | 2.0% |
| $2,000,000 초과 (단독·2가구 주택) | 2.5% |
토론토 시 안이면 시 토지양도세를 같은 구간 구조로 한 번 더 냅니다($2,000,000~$3,000,000은 2.5%, $3,000,000 초과는 2026년 4월 1일부터 4.40%~8.60%). 외국인은 주 25% NRST와 토론토 10% MNRST가 더 붙습니다.
예시로 계산하면 (토론토 콘도 $900,000)
다운페이먼트 10%($90,000), 첫 집 구매자가 아닌 경우입니다. 9월 16일 클로징을 가정했습니다.
| 항목 | 금액 | 설명 |
|---|---|---|
| 온타리오 토지양도세 | $14,475 | $275 + $1,950 + $2,250 + $10,000 |
| 토론토 시 토지양도세 | $14,475 | 주와 같은 구간, 같은 금액 |
| 토론토 MLTT 처리 수수료 | $115.89 | $102.56 + 13% HST |
| 모기지 보험료에 붙는 RST 8% | $2,008.80 | 대출 $810,000 × 보험료 3.10% = $25,110 × 8% |
| 스테이터스 서티피케이트 | 최대 $100 | 법정 상한 |
| 정산 금액 (예시) | $1,472.60 | 재산세 $1,172.60 + 9월 관리비 $300 |
| 변호사 비용과 실비 | 견적 필요 | 사무실마다 다름 |
| 타이틀 보험 | 견적 필요 | 집값과 보험사에 따라 다름 |
| 홈 인스펙션, 이사, 연결비 | 견적 필요 | 업체마다 다름 |
| 위 확정 항목 합계 | 약 $32,647 | 집값의 약 3.6% (변호사·보험·이사 제외) |
참고용 추정치입니다. 첫 집 구매자라면 온타리오 $4,000, 토론토 $4,475 환급으로 $8,475이 줄어듭니다. 토론토 밖(마캄, 리치먼드힐, 본, 미시사가 등)은 시 토지양도세가 없어 $14,590 정도가 빠집니다.
파는 사람의 클로징 비용
- 중개 수수료(commission)와 그 위에 붙는 13% HST: 리스팅 계약에서 정한 비율이며, 클로징 때 매도 대금에서 빠집니다. "중개 수수료" 항목을 보세요.
- 변호사 비용과 실비: 기존 모기지 말소(discharge) 등기 비용이 포함됩니다.
- 모기지 중도 상환 수수료(prepayment penalty): 모기지 기간이 남았는데 집을 팔면 은행이 수수료를 물립니다. 금액은 모기지 계약에 따라 크게 다릅니다. "중도 상환 수수료" 항목을 보세요.
- 정산 금액: 미리 낸 재산세나 관리비가 있으면 오히려 돌려받고, 밀린 것이 있으면 빠집니다.
- 비거주자(non-resident) 파는 사람은 연방 소득세법 116조에 따라 매도 대금 일부가 원천 보류될 수 있습니다. "비거주자 매도인 원천징수" 항목을 보세요.
돈은 언제, 어떻게 내나요?
대부분의 클로징 비용은 변호사가 정산서에 합쳐서 알려 줍니다. 토지양도세, 변호사 비용, 타이틀 보험, 정산 금액, 보험료 세금은 보통 클로징 하루 이틀 전에 잔금과 함께 변호사 신탁 계좌로 보냅니다.
홈 인스펙션, 감정 평가, 스테이터스 서티피케이트은 클로징 전에 각각 따로 냅니다. 이사와 연결비는 클로징 뒤에 듭니다.
줄일 수 있는 비용이 있나요?
- 첫 집 구매자 환급(온타리오 최대 $4,000, 토론토 최대 $4,475): 자격을 미리 확인하고 변호사에게 알리세요.
- 다운페이먼트를 20% 이상 내면 모기지 보험료와 그 세금 8%가 없습니다.
- 토론토 시 경계 바로 밖(본, 마캄, 미시사가 등)은 시 토지양도세가 없습니다. 같은 예산이면 비용 차이가 큽니다.
- 변호사 비용과 타이틀 보험은 미리 두세 곳 견적을 비교하세요. 단, 가장 싼 곳이 아니라 부동산 거래를 많이 하는 변호사를 고르는 것이 안전합니다.
법과 공식 자료 원문
원문은 영어 그대로 옮겼고, 아래 "쉽게 풀면"은 이해를 돕는 설명이지 공식 번역이 아닙니다.
You also need to think about closing costs (for example, legal and land transfer fees) equivalent to 1.5% to 4% of the purchase price. Many first-time buyers are surprised by these costs. … Closing costs include but are not limited to one-time items such as lawyer fees, GST and PST as applicable, land transfer tax if applicable, adjustments, etc., to allow you to complete the house purchase.쉽게 풀면CMHC는 변호사 비용, 세금, 토지양도세, 정산 금액 같은 클로징 비용으로 집값의 1.5~4%를 예상하라고 안내합니다. 많은 첫 집 구매자가 이 비용에 놀랍니다.
출처: cmhc-schl.gc.ca/consumers/home-buying/mortgage-loan-insurance-for-consumers/what-are-the-general-requirements-to-qualify-for-homeowner-mortgage-loan-insurance · 2026년 10월 30일 확인
amounts up to and including $55,000: 0.5% … amounts exceeding $55,000, up to and including $250,000: 1.0% … amounts exceeding $250,000, up to and including $400,000: 1.5% … amounts exceeding $400,000: 2.0% … amounts exceeding $2,000,000, where the land contains one or two single family residences: 2.5%.쉽게 풀면온타리오 토지양도세는 집값을 구간으로 나누어 0.5%, 1.0%, 1.5%, 2.0%, 그리고 단독·2가구 주택의 $2,000,000 초과분에 2.5%를 매깁니다.
출처: ontario.ca/document/land-transfer-tax/calculating-land-transfer-tax · 2026년 10월 30일 확인
On December 17, 2025 City Council passed an amendment to introduce graduated Municipal Land Transfer Tax rates for high-value residential properties containing one or two single-family residences. The new MLTT rates will take effect on April 1, 2026. … Municipal Land Transfer Tax (MLTT) – (Toronto Municipal Code Chapter 760) has been applied to purchases on all properties in the City of Toronto in addition to the Provincial Land Transfer Tax as of February 1, 2008.쉽게 풀면토론토 시 안의 집은 2008년 2월 1일부터 주 토지양도세에 더해 시 토지양도세를 냅니다. 2026년 4월 1일부터 고가 주택에는 더 높은 누진 세율이 적용됩니다.
출처: toronto.ca/services-payments/property-taxes-utilities/municipal-land-transfer-tax-mltt/municipal-land-transfer-tax-mltt-rates-and-fees/ · 2026년 10월 30일 확인
Beginning January 1, 2017, no land transfer tax would be payable by qualifying first‑time purchasers on the first $368,000 of the value of the consideration for eligible homes. First‑time purchasers of homes greater than $368,000 would receive a maximum refund of $4,000.쉽게 풀면자격이 되는 첫 집 구매자는 집값 $368,000까지 온타리오 토지양도세를 안 내고, 그보다 비싼 집은 최대 $4,000까지 돌려받습니다.
출처: ontario.ca/document/land-transfer-tax/land-transfer-tax-refunds-first-time-homebuyers · 2026년 10월 30일 확인
For conveyances and dispositions of beneficial interest in land of an eligible home and a rebate of up to $4,475.00.쉽게 풀면토론토 시 토지양도세는 자격이 되는 첫 집 구매자에게 최대 $4,475까지 환급됩니다.
출처: toronto.ca/services-payments/property-taxes-utilities/municipal-land-transfer-tax-mltt/municipal-land-transfer-tax-mltt-rebate-opportunities/ · 2026년 10월 30일 확인
Premiums in Quebec, Ontario and Saskatchewan are subject to provincial sales tax. The provincial sales tax cannot be added to the loan amount.쉽게 풀면온타리오에서는 모기지 보험료에 주 판매세(RST 8%)가 붙고, 이 세금은 대출에 얹을 수 없어 클로징 때 현금으로 냅니다.
출처: cmhc-schl.gc.ca/consumers/home-buying/mortgage-loan-insurance-for-consumers/cmhc-mortgage-loan-insurance-cost · 2026년 10월 30일 확인
The fee that a corporation may charge for providing a status certificate, including all material that is required to be included in it, shall not exceed $100, inclusive of all applicable taxes.쉽게 풀면콘도 관리 법인이 스테이터스 서티피케이트(콘도 재정·규칙 서류)에 받을 수 있는 수수료는 세금 포함 $100을 넘을 수 없습니다.
출처: ontario.ca/laws/regulation/010048 · 2026년 10월 30일 확인
Currently, the Harmonized Sales Tax is 13% in Ontario.쉽게 풀면온타리오의 HST는 13%입니다. 개발사에서 사는 새 집, 중개 수수료, 변호사 수수료 같은 서비스에 붙습니다. 재판매 주택의 집값 자체에는 보통 붙지 않습니다.
출처: ontario.ca/document/harmonized-sales-tax-hst · 2026년 10월 30일 확인
자주 묻는 질문
클로징 비용은 모기지에 넣을 수 있나요?
아닙니다. 모기지 보험료 자체만 대출에 얹을 수 있고, 토지양도세, 변호사 비용, 정산 금액, 보험료에 붙는 세금 8%는 모두 클로징 때 현금으로 내야 합니다. 다운페이먼트와 별도로 미리 모아 두세요.
토론토와 토론토 밖은 왜 차이가 크나요?
토론토 시 안의 집은 주 토지양도세에 더해 시 토지양도세를 한 번 더 내기 때문입니다. 세율 구간이 거의 같아서 세금이 사실상 두 배가 됩니다. 본, 마캄, 리치먼드힐, 미시사가 등은 시 세금이 없습니다.
첫 집 구매자는 얼마나 돌려받나요?
자격이 되면 온타리오 토지양도세는 최대 $4,000, 토론토 시 토지양도세는 최대 $4,475입니다. 보통 변호사가 등기할 때 바로 빼서 적용합니다. 자격 조건(18세 이상, 전 세계 어디서도 집을 가진 적이 없을 것, 배우자 조건 등)은 "첫 집 구매자 토지양도세 환급" 항목에서 확인하세요.
변호사 비용은 보통 얼마인가요?
정해진 금액이 없고 사무실마다 다릅니다. 수수료 외에 등기 수수료, 열람 비용, 송금 수수료 같은 실비와 타이틀 보험이 더해지므로, "전부 합쳐서 얼마인지"를 두세 곳에 물어 비교하세요.
재판매 집을 살 때도 HST를 내나요?
집값 자체에는 보통 붙지 않습니다. HST는 개발사가 파는 새 집과, 중개 수수료·변호사 수수료·홈 인스펙션 같은 서비스 비용에 붙습니다.
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확인한 출처
- 온타리오 재무부, 토지양도세 계산 · 2026년 10월 30일 확인
- 온타리오 재무부, 첫 집 구매자 토지양도세 환급 · 2026년 10월 30일 확인
- 토론토시, MLTT 세율과 수수료 · 2026년 10월 30일 확인
- 토론토시, MLTT 환급 · 2026년 10월 30일 확인
- CMHC, 모기지 보험 자격 요건 (클로징 비용 1.5~4%) · 2026년 10월 30일 확인
- CMHC, 모기지 보험료 표 · 2026년 10월 30일 확인
- 온타리오 재무부, Retail Sales Tax (보험료 8%) · 2026년 10월 30일 확인
- O. Reg. 48/01 (콘도법 시행규칙), s. 18 (e-Laws) · 2026년 10월 30일 확인
- 온타리오 재무부, Harmonized Sales Tax · 2026년 10월 30일 확인